分校属各单位、各部门：

为顺利做好2022年度财务决算工作，根据分校实际情况，现将有关事项通知如下：

一、关于2022年度决算工作的时间安排

（一）2022年度各项事业经费计划执行日期一律截止到2022年12月19日。

各单位（部门）凡属于2022年度预算的支出，均应在2022年12月19日前，将审批无误的原始凭证送达财务工作部办理完入账手续。财务审核未通过的原始凭证将直接做退单处理，不予再次受理。

（二）2022年12月20日起，财务工作部停止办理各项业务，进行财务业务整理、年终结账、财务决算工作。

（三）根据校历安排，寒假于2023年1月7日开始，年终决算工作时间紧迫，2022年年终绩效发放任务重，因此本学期不开启2023年账务报销业务。

二、关于报账业务的一般性要求

为保证年度决算数据的准确性，按照《桂林理工大学南宁分校财务报销规定》有关规定，从2023年1月1日开始，不再报销2022年第一季度至第三季度取得的各类发票和其它报销凭据，2022年第四季度取得的报销凭据，可延长至2023年3月31日前报销；除长期进修或学习的学费发票（或收据）外。

三、切实做好图书、设备购置等固定资产报销业务特殊规定及对账工作安排

（一）各单位（部门）对设备购置要及时办理验收、报账手续。根据预算法规定当年预算未完成的项目，当年经费清零，不得再使用。

（二）为做好固定资产总账与明细账的对账工作，资产管理部、图书馆应于12月19日止不再办理固定资产、图书登记入库业务。

各单位（部门）于12月19日前办理完采购验收及资产登记的固定资产购置，应于12月19日前及时到财务工作部办理报销及固定资产入账手续。

四、切实做好教职工因公借款清理的要求

为及时收回欠款，真实反映各部门经费及专项资金使用情况，客观完整反映分校的事业支出，对往来款项全面清理。

（一）从2022年12月19日起，财务工作部将停止办理各类借款，各单位（部门）应妥善安排有关工作，严格按照分校暂付款管理办法执行。

（二）请各单位（部门）领导要及时督促本单位（部门）人员和本人主管业务内的相关人员认真清理各类借款，尽快办理还款或冲账手续。借款到期日为2022年12月31日以前的各类借款必须在2022年12月19日前全部清理完毕。借款到期日为2022年12月31日以后的各类借款，应按照“能清尽清”的原则尽量清理完毕，因特殊情况借款已到期但尚不能清理的，必须明确最后清理期限，并于2022年12月19日前，将分管校领导签字审批后的书面材料交至财务工作部石慧宁老师处。否则，未按规定程序清理的借款，将报分校批准后，采取扣各单位（部门）年终绩效总额和2023年预算等措施进行清理，扣款额度，不低于借款余额。

（三）对大宗设备采购的借款，在该批设备到位并验收合格后，务必及时获取采购发票，并及时办理固定资产记账、资料存档和财务报账手续。属分批付款的，由财务工作部按供货单位办理应付账款挂账手续。

五、切实做好各项国有资产使用收益的收缴工作，保证国有资产使用收益及时、足额入库

（一）后勤管理部于12月19日前完成对全校水电费、职工租金、物业费的回收情况的全面清理；对分校食堂水电费等缴纳情况清理，对欠缴的应采取有效措施予以收回。

（二）保卫工作部于12月19日前完成对安吉校区车位租金缴纳情况的全面清理，对欠缴的予以追缴。

（三）继续教育中心务必于12月19日前与本部成教学院办理好专本衔接、函授等学费收入结算工作并转回相关款项。

（四）资产管理部于12月19日前完成对安吉、空港两校区门面租金、各银行ATM机租金的交纳情况的全面清理，对欠缴的应采取有效措施予以追缴。

（五）学生工作部于12月19日前完成对学生欠费情况进行清理，对欠费的予以告知。

（六）教务管理部于12月19日前完成各系部各类考证、培训等收入清查工作。

六、关于各类办班收费上缴的要求

各单位（部门）须于12月19日前将应列入财务核算的下列收入按现行国家有关政策、分校有关规定以及“收支两条线”原则，统一纳入财务核算。凡未按规定纳入财务核算的各类收入，将按私设“小金库”相关规定处理。

（一）成人教育收入。

（二）自考班、短训班、场地使用费及对外服务等各项创收收入。

（三）其他各项收费收入。

七、关于票据的要求

（一）2022年发生的业务，需开具发票（收据）的，务必于12月19日前到财务工作部申请开具。

（二）关于核销收费票据的要求

各单位（部门）要认真清理从财务工作部领用的各种收费票据和其他票券（单），务必于12月19日前全部由领用人交回财务工作部马金米老师处核销。

具体清理办法如下：

1.整本已用完的收据，按要求填好封面有关项目并装订，内部不得缺页，作废页要标明“作废”字样。

2.整本只开具一部分的收据，不需整理，由领用人交回核销，确须继续使用的，在办理完核销后可继续申请领用。

3.整本未使用的收据，不需整理，原封不动交回核销。

八、其他相关事项

（一）各单位（部门）科研人员有暂借的科技服务税务发票的，务必及时催收有关款项。对已到位的科研或科技服务经费， 请项目负责人务必于12月19日前办理完经费入账等各项结算手续。对2022年科研发生的支出，务必于12月19日前到财务工作部办理报账手续。

（二）工会、食堂、房地产参照执行。

财务工作部

2022年11月15日